Comentarios a la Resolución SBS N° 02648-2024

La Resolución SBS N° 02648-2024, emitida por la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP de Perú, establece una normativa crucial para la prevención del lavado de activos y financiamiento del terrorismo (LA/FT) aplicable a los Proveedores de Servicios de Activos Virtuales (PSAV). Esta normativa es un paso significativo hacia la regulación de un sector emergente y potencialmente riesgoso. A continuación, se presenta un análisis crítico de esta resolución.

IMPORTANCIA DE LA REGULACIÓN

La creciente popularidad de los activos virtuales, como las criptomonedas, ha generado preocupación global debido a su potencial uso en actividades ilícitas. La inclusión de los PSAV como sujetos obligados a reportar a la Unidad de Inteligencia Financiera del Perú (UIF-Perú) es un avance necesario. Esta medida alinea a Perú con las recomendaciones del Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI), que busca estandarizar los esfuerzos globales contra el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo.

ASPECTOS DESTACADOS DE LA RESOLUCIÓN

1. Definición y Alcance: La resolución define claramente qué se considera un PSAV y las actividades que estos realizan, incluyendo el intercambio entre activos virtuales y monedas fiat, la transferencia de activos virtuales, y la custodia de estos activos. Esta claridad es fundamental para evitar ambigüedades y asegurar que todos los actores relevantes estén cubiertos por la normativa.
2. Sistema de Prevención del LA/FT: La exigencia de que los PSAV implementen un Sistema de Prevención del Lavado de Activos y del Financiamiento del Terrorismo (SPLAFT) es crucial. Este sistema debe incluir políticas y procedimientos específicos, la designación de un oficial de cumplimiento, y la capacitación continua de los empleados. La obligatoriedad de auditorías internas y externas también fortalece la supervisión y la transparencia.
3. Debida Diligencia y Conocimiento del Cliente: La norma detalla procedimientos de debida diligencia que los PSAV deben seguir para conocer a sus clientes, incluyendo la identificación y verificación de la identidad del cliente y del beneficiario final. Esto es esencial para prevenir la entrada de fondos ilícitos al sistema financiero.
4. Regla de Viaje: La implementación de la «Regla de Viaje» para las transferencias de activos virtuales es una medida avanzada que obliga a los PSAV a obtener y transmitir información específica del ordenante y del beneficiario. Esta regla es vital para rastrear transacciones y prevenir el anonimato en las transferencias, un problema común en las criptomonedas.

DESAFÍOS Y CONSIDERACIONES

1. Implementación y Cumplimiento:
   Uno de los mayores desafíos será la implementación efectiva de estas normas por parte de los PSAV, especialmente los más pequeños que pueden carecer de recursos. La UIF-Perú deberá proporcionar apoyo y orientación para asegurar el cumplimiento.
2. Adaptación Tecnológica:
   La tecnología subyacente a los activos virtuales es compleja y en constante evolución. La normativa debe ser flexible y adaptarse rápidamente a los cambios tecnológicos para ser efectiva. Esto implica una actualización continua de las políticas y procedimientos.
3. Cooperación Internacional:
   Dado que las transacciones con activos virtuales son globales, la cooperación internacional es esencial. Perú deberá trabajar estrechamente con otros países y organismos internacionales para compartir información y coordinar esfuerzos.

CONCLUSIÓN

La Resolución SBS N° 02648-2024 representa un avance significativo en la regulación de los activos virtuales en Perú. Al establecer un marco claro para la prevención del lavado de activos y el financiamiento del terrorismo, la normativa no solo protege el sistema financiero peruano, sino que también contribuye a los esfuerzos globales en esta lucha. Sin embargo, la implementación efectiva y la capacidad de adaptarse a los cambios tecnológicos serán cruciales para el éxito de esta normativa. La supervisión continua y el apoyo a los PSAV serán fundamentales para asegurar que esta regulación cumpla con sus objetivos.