Aprueban la norma para la prevención del lavado de activos y del financiamiento del terrorismo aplicable a los Proveedores de Servicios de Activos Virtuales (PSAV)

Resolución SBS N° 02648-2024

La SBS ha emitido la Resolución SBS N° 02648-2024, la cual aprueba la Norma para la prevención del lavado de activos y del financiamiento del terrorismo aplicable a los Proveedores de Servicios de Activos Virtuales (PSAV) bajo supervisión de la Unidad de Inteligencia Financiera del Perú (UIF-Perú). Esta resolución, entra en vigencia el 02 de agosto de 2024.

ÁMBITO DE APLICACIÓN

La norma es aplicable a nivel nacional a todos los PSAV domiciliados o constituidos en el Perú, en su condición de sujetos obligados bajo supervisión de la UIF-Perú. Los PSAV incluyen personas físicas o jurídicas que realizan actividades como intercambio entre activos virtuales y monedas fiat, transferencia de activos virtuales, custodia y administración de activos virtuales, entre otros.

PRINCIPALES DISPOSICIONES

1. Sistema de Prevención del Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo (SPLAFT)
   Los PSAV deben implementar un SPLAFT que incluya políticas y procedimientos para gestionar los riesgos de lavado de activos y financiamiento del terrorismo. Este sistema debe contemplar:
   – Designación de un Oficial de Cumplimiento: Responsable de vigilar la adecuada implementación
   y funcionamiento del SPLAFT.
   – Políticas de Debida Diligencia: En el conocimiento de los clientes, beneficiarios finales, directores,
   trabajadores y proveedores.
   – Capacitación: Obligatoria para todos los trabajadores y directores en materia de prevención
   del lavado de activos y financiamiento del terrorismo.
   – Auditorías Internas y Externas: Evaluación continua del SPLAFT para asegurar su efectividad.
2. Oficial de Cumplimiento
   El oficial de cumplimiento debe cumplir con ciertos requisitos, como tener experiencia en actividades
   relacionadas con los PSAV, no haber sido condenado por delitos dolosos, y no tener deudas vencidas. Además, se permite la designación de un oficial de cumplimiento alterno y, en ciertos casos, un oficial de cumplimiento corporativo para grupos económicos.
3. Conocimiento del Cliente y Beneficiario Final
   Los PSAV deben identificar y verificar la identidad de sus clientes y beneficiarios finales al iniciar y durante la relación comercial. Este proceso incluye:
   – Etapa de Identificación: Obtener información que permita determinar la identidad del cliente o beneficiario final.
   – Etapa de Verificación: Verificar la información proporcionada por los clientes.
   – Etapa de Monitoreo: Asegurar que las operaciones realizadas sean compatibles con el perfil del cliente.
4. Capacitación
   Todos los trabajadores y directores deben recibir capacitación anual en materia de prevención del lavado de activos y financiamiento del terrorismo. La capacitación puede ser dictada por terceros, entidades especializadas o el propio oficial de cumplimiento.
5. Regla de Viaje
   Todas las transferencias de activos virtuales deben tratarse como transferencias electrónicas, obteniendo y conservando información mínima del ordenante y beneficiario. Los PSAV deben contar con políticas y procedimientos para determinar cuándo ejecutar o no una operación en caso de falta de información requerida.

CONCLUSIÓN

La Resolución SBS N° 02648-2024 refuerza el marco normativo para la prevención del lavado de activos y el financiamiento del terrorismo en el sector de los activos virtuales en Perú. Los PSAV deben cumplir con estrictas medidas de debida diligencia, capacitación y auditoría para mitigar los riesgos asociados a estas actividades. La implementación de estas normas es crucial para mantener la integridad del sistema financiero y prevenir actividades ilícitas.